一、2015年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支情况

1.收入情况。

区第一届人民代表大会第三次会议批准2015年全区地方一般公共预算收入34555万元，实际完成36336万元，为年初预算34555万元的105.2%，为调整预算数34555万元的105.2%，比上年29536万元增加6800万元，同比增长23.0%。其中：税收收入完成24258万元，为年初预算24400万元的99.4%，为调整预算24400万元的99.4%，比上年20917万元增加3341万元，同比增长16%，税收占比达66.8%，位列全市第一；非税收入完成12078万元，比上年8619万元增加3459万元，同比增长40.1%；上划中央两税完成9554万元（其中上划国内增值税9473万元，上划国内消费税81万元），比上年9067万元增加487万元，同比增长5.4%。

上级补助收入105689万元，比上年102343万元增加3346万元，同比增长3.3%。其中：返还性收入3411万元，比上年3369万元增加42万元，同比增长1.2%；一般转移支付收入57983万元，比上年49790万元增加8193万元，同比增长16.5%；专项转移支付收入44295万元，比上年49184万元减少4889万元，同比下降9.9%。

债务转贷收入26400万元，比上年3500万元增加22900万元，同比增长654.3%。

上年结余445万元。

调入资金200万元。

全区一般公共预算总收入完成169070万元，比上年136738万元增长32332万元，同口径增长23.6%，其中根据规定口径计算的财政经常性收入增长11.9%。

2.支出情况。

2015年，全区一般公共预算支出146528万元，为年初预算89887万元的163%，调整预算142458万元的102.9%，比上年135194万元增长11334万元，同比增长8.4%。分科目支出为：

一般公共服务10356万元，为年初预算9578万元的108.1%，为调整预算10359万元的100.0%，比上年9672万元增长684万元，同比增长7.1%。

国防44万元，为调整预算14万元的314.3%，比上年38万元增长6万元，同比增长15.8%。

公共安全5174万元，为年初预算5109万元的101.3%，为调整预算5698万元的90.8%，比上年4366万元增长808万元，同比增长18.5%。

教育31073万元，为年初预算20163万元的154.1%，为调整预算29481万元的105.4%，比上年24527万元增长6546万元，同比增长26.7%。

科学技术690万元，为年初预算62万元的1112.9%，为调整预算451万元的153%，比上年464万元增长226万元，同比增长48.7%。

文化体育与传媒1767万元，为年初预算1260万元的140.2%，为调整预算1295万元的136.4%，比上年2058万元减少291万元，同比下降14.1%。

社会保障和就业17707万元，为年初预算14035万元的126.2%，为调整预算18119万元的97.7%，比上年15100万元增长2607万元，同比增长17.3%。

医疗卫生21032万元，为年初预算16429万元的128%，为调整预算21770万元的96.6%，比上年23267万元减少2235万元，同比下降9.6%。

节能保护4000万元，为年初预算1587万元的252%，为调整预算3187万元的125.5%，比上年4045万元减少45万元，同比下降1.1%。

城乡社区事务8246万元，为年初预算965万元的854.5%，为调整预算2927万元的281.7%，比上年6180万元增长2066万元，同比增长33.4%。

农林水事务27509万元，为年初预算12428万元的221.3%，为调整预算21499万元的128.0%，比上年21449万元增长6060万元，同比增长28.3%。

交通运输2560万元，为年初预算422万元的606.6%，为调整预算1653万元的154.9%，比上年4158万元减少1598万元，同比下降38.4%。

资源勘探信息等事务1701万元，为年初预算503万元的338.2%，为调整预算1298万元的131%，比上年2426万元减少725万元，同比下降29.9%。

商业服务等事务1084万元，为年初预算214万元的506.5%，为调整预算306万元的354.2%，比上年827万元增长257万元，同比增长31.1%。

国土资源等事务518万元，为年初预算251万元的206.4%，为调整预算251万元的206.4%，比上年1044万元减少526万元，同比下降50.4%。

住房保障8810万元，为年初预算3132万元的281.3%，为调整预算8948万元的98.5%，比上年8290万元增长520万元，同比增长6.3%。

粮油物资储备事务900万元，为调整预算450万元的200%，比上年586万元增长314万元，同比增长53.6%。

其他支出2858万元，为年初预算3749万元的76.2%，为调整预算14752万元的19.4%，比上年6697减少3839万元，同比下降57.3%。

债务付息支出474万元、债务发行费用支出25万元。

3.平衡情况。

2015年一般公共预算总收入169070万元，减一般公共预算支出146528万元，减上解上级支出179万元，减债券还本支出22100万元，减安排预算稳定调剂基金201万元，收支品迭，年终结余62万元。

4.超收收入安排情况。

2015年一般公共预算超收收入1781万元，按《中华人民共和国预算法》规定用于消减赤字，主要用于工业发展、新区基础设施建设等相关支出。

5.总预备费安排情况。

2015年总预备费年初预算数2700万元，调整预算数2700万元，年终决算数2700万元，主要用于年初未预算，在预算执行中新增加的紧急支出。如社区服务群众专项经费（中途调标）、农村生活垃圾处理设施建设（新增项目）、中高考奖励（新增奖励）、新建村级卫生室、增加村级经费（中途调标）等民生支出。

（二）政府性基金收支情况。

1.收入情况。

区第一届人大常委会第四次会议通过的政府性基金调整预算数为76900万元，2015年实际完成168658万元，为调整预算的219.3%，（其中：鑫鸿公司用注册资本金购买国有土地145497万元），为年初预算的219.3%，剔除鑫鸿公司购地因素同比下降46.3%。其中：新型墙体材料专项收入62万元，为年初预算150万元的41.3%，比上年同期134万元减少72万元，同比下降53.7%；国有土地收益基金收入4747万元，为年初预算数3500万元的135.6%，比上年同期2245万元增长2502万元，同比增长111.4%；农业土地开发资金收入285万元，比上年同期229万元增长56万元，同比增长24.5%；为年初预算数350万元的81.4%；国有土地使用权出让收入163099万元，为年初预算数72150万元的226.1%，比上年同期39422万元增长123677万元，同比增长313.7%；城市基础设施配套费收入465万元，为年初预算数750万元的62%，比上年同期减少160万元，同比下降25.6%。

上级专项补助收入3865万元，比上年同期5039万元减少1174万元，同比下降23.3%；债务转贷收入12700万元，上年结余505万元，收入总计185728万元，比上年同期48575万元增加，同口径增长282.4%。

2.支出情况。

全年政府性基金支出172592万元，为年初预算数77056万元的224.0%，为调整预算78266万元的220.5%，比上年同期48070万元增长124522万元，同比增长259%。其中：大中型水库移民后扶基金支出1112万元，为调整预算数883万元的125.9%，比上年同期544万元增长568万元，同比增长104.4%；国有土地使用权出让收入安排的支出163099万元，为年初预算及调整预算72150万元的226.1%，比上年同期41143万元增长121956万元，同比增长296.4%；国有土地收益基金支出4747万元为年初预算及调整预算3500万元的135.6%，比上年同期2247万元增长2500万元，同比增长111.3%；农业土地开发资金支出285万元，为年初预算及调整预算350万元的81.4%，比上年同期229万元增长56万元，同比增长24.5%；新增建设用地土地有偿使用费安排的支出1299万元，比上年同期1582万元减少283万元，同比下降17.9%；城市基础设施配套费安排的支出465万元，为年初预算及调整预算750万元62%，比上年同期651万元减少186万元，同比下降28.6%；大中型水库库区基金支出170万元、国家重大水利工程建设资金800万元，彩票公益金安排的支出615万元，为调整预算161万元的382%。

3.平衡情况。

2015年政府性基金总收入185728万元，政府性基金支出172592万元，减债务还本支出12700万元，减政府性基金调出资金200万元，收支品迭，年终结余236万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

1.城乡居民养老保险收入情况。

2015年全区城乡居民养老保险总收入15117万元，其中：个人缴费收入968万元，利息收入91万元，政府补贴收入5735万元，转移性收入1万元，上年结余8322万元。

支出情况。2015年全区城乡居民养老保险总支出5563万元，其中：基础养老金支出5339万元，个人账户养老金支出202万元；转移性支出22万元。

平衡情况。2015年城乡居民养老保险总收入15117万元，城乡居民养老保险支出5563万元，收支品迭，年终结余9554万元。

2.新型农村合作医疗保险。收入情况。

2015年全区新型农村合作医疗保险总收入16653万元，其中：缴费收入2495万元，利息收入160万元，政府按规定标准和参合人数资助收入10534万元，上年结转3464万元。

支出情况。2015年全区新型农村合作医疗保险总支出12430万元，其中：基本医疗保险待遇支出11820万元，大病保险支出610万元。

平衡情况。2015年新型农村合作医疗保险总收入16653万元，新型农村合作医疗保险支出12430万元，收支品迭，年终结余4223万元。

（四）执行人大决议及预决算审查意见的情况

1.总体情况。

2015年，区政府全面贯彻区委的各项决策部署，认真落实区人大及其常委会关于预决算草案、预算执行情况的审查意见，针对“贯彻预算法、绩效预算管理、风险防控、维护预算刚性”等具体建议，积极采纳并全面改进。主动向区人大报告财政工作，接受人大监督，同时，密切与人大代表和政协委员的沟通联系，认真办理有关财政事项的人大代表建议件、政协委员提案件，反馈满意率达100%。

2.关于未编制国有资本经营预算的问题。

由于2015年年初编制预算时，前锋区鑫鸿投资控投有限公司未实质经营，且不能预计当年收益，故未编制该预算。2016年，该公司已正常运行，年初编制了国有资本经营预算，实现了全口径预算。

3.关于区地税局少征税款的问题。

主要是未预征省外企业0.2%的所得税，区地税局将加强税收征管工作，依法征收税款，确保税款征收入库合法、合规。

4.关于将征地征迁等支出51174万元转入往来款少计当年财政支出问题。

由于新区征拆、建设任务繁重，本级当年财力有限，无法列支相关支出，待财力好转后，逐年消化支出。

5.关于乡镇财政预决算不规范的问题。

区财政局将加大对乡镇（街道）财政业务培训、指导力度，督促乡镇（街道）财政严格按照修订后的《中华人民共和国预算法》规范财政预决算及信息公开等工作。

二、2015年财政工作回顾

2015年是“十二五”规划的收官之年，也是新区经济社会快速发展的一年。我区狠抓财政收入征管，多方筹集调度资金，较好地保证了新区建设和发展需要。

（一）财政收入快速增长。

一是收入总量不断增加。

2015年，努力克服宏观经济环境趋紧、经济下行压力持续加大的不利形势，狠抓财源建设，强化收入征管，财政收入继续保持了高位增长。一般公共预算收入完成36336万元，同比增加22.9%，高于全省平均增幅15个百分点，是建区以来的1.75倍，收入总量大幅增加。

二是税收质量继续领跑全市。

随着新区建设强力推进，系列优惠政策陆续出台，入驻企业逐渐增多，园区企业产能逐步释放，融资渠道不断拓宽，总分机构税收政策全面实施，为税收增加奠定了坚实的基础。2015年，实现本级税收24258万元，同比增长16%，税收占比达66.8%，继续位列全市第一。

（二）重点支出保障有力。

优化支出结构，围绕重点工作，切实提高财政保障能力。

一是基本支出优先保障。积极筹措、合理调度资金，保证全区行政事业单位在职和离退休人员工资、津补贴（绩效工资）按时发放，全面保障各预算单位正常运转，累计拨付资金3.7亿元。

二是民生支出持续加大。

2015年全区民生支出达10.5亿元，为一般公共预算支出的71.9%，高于全市平均民生支出占比1.8个百分点。其中：全面落实强农惠农政策，累计投入农业资金2.75亿元；优先保障教育投入，全年投入教育经费3.1亿元；深化医药卫生体制改革成效显著，累计拨付医疗卫生资金2.1亿元；民政优抚救济资金全额保障，累计发放五保、优抚、城乡低保等资金0.8亿元；节能环保支出持续加大，全年累计拨付资金0.4亿元。

三是发展支出强力投入。

2015年新区建设如火如荼，全年累计拨付征拆资金1.6亿元、新区基础设施建设资金3.3亿元；围绕“工业强区”战略目标，累计拨付工业发展资金1.8亿元，为壮大工业企业、增加财政收入奠定了坚实基础。

（三）向上争取成效显著。

一是积极争取上级财政支持。

加强与省市财政沟通对接，积极反映新区实际困难，争取到位上级转移支付资金10.9亿元。

二是全力争取债券资金。

针对新区建设任务繁重、发展需求迫切的现实状况，积极向上级财政部门汇报，争取到位置换债券3.48亿元、新增债券0.43亿元，共计3.91万元，及时足额兑付到工程项目，切实缓解本级财政压力，确保新区社会和谐稳定。

（四）财政改革深入推进。

一是国库集中支付制度稳步实施。

我区将126个一级预算单位纳入国库集中支付范围，“大平台”管理系统正式运行，同时全面推行公务卡结算制度，有效降低了财政资金管理风险。

二是乡镇基本财力保障机制全面建立。

及时印发了《建立乡镇基本财力保障机制的实施意见》，将乡镇机关事业单位人员工资、津补贴、公用经费、村级支出、安全生产监管、网格化服务管理、农村公共服务运行维护等纳入区级财政保障范围，财力充分下移，有效调动了乡镇自主发展的积极性和主动性。

三是财政信息公开积极推进。

我区严格按照《中华人民共和国预算法》要求，在规定时限内全面公开了总预算、部门预算、总决算、部门决算、“三公”经费、政府性债务等财政信息，同时督促指导各预算单位将相关财政信息及时公开，主动接受社会监督。

四是绩效评价有效开展。

在2014年绩效评价的基础上，增加了项目评价数量，同时新增了部门预算支出评价，2015年选取了10个有代表性的本级投入项目和2个区级部门进行绩效评价，并将评价结果在2016年预算中充分运用，切实有效体现了绩效管理的科学性和重要性。

五是政府债务有效管控。

制定出台了《前锋区政府性债务管理办法》，切实推进了政府债务管理制度化，依法实施债务计划和审批管理，严格按债务限额控制新增债务规模，截至2015年底，全区地方政府性债务余额17.35亿元，债务率为55%。

（五）财政监督力度加大。

一是加强财政监督检查。

全年先后组织财政、监察、审计等部门对区内相关单位进行了会计信息质量、村级办公经费、一事一议、农村公共服务运行维护、重点单位工程发票、非税收入、农村集体“三资”等方面管理情况进行专项检查，对检查中发现的问题及时督促单位限期整改，确保财政财务管理规范、有序。

二是加强政府采购管理。

全年纳入政府集中采购178批次，预算采购价为7.2亿元，实际采购价为6.5元，节约资金0.7亿元，综合节约率9.7%。

三是加大投资评审力度。

全年累计完成各类预算项目评审612个，送审金额为9.8亿元，审定金额为7.7亿元，审减金额为2.1亿元，审减率为21.4%。

2015年，财政工作虽然取得了较好成绩，但我们也清醒地认识到，当前财政工作中存在一些薄弱环节和突出问题：

一是财政收入总量小、结构不够合理，财源培植工作需进一步加强；

二是新区建设任务繁重，财政收支矛盾突出；

三是财政管理与预算法的要求还不完全适应，预算约束有待进一步加强。对此，我们将高度重视，采取有效措施认真加以解决。

　附件：四川省广安市前锋区2015年度部门决算汇总.XLS